参加养老保险老年生活有保障

　  人人关注就业，社保政策一举一动牵动亿万民众。
　　国家对就业、社保等民生领域持续投入，社保全覆盖的梦想几近实现，在经济波动中就业质量和社保水平进一步提高，人才工作机制和人事管理制度改革进一步深化，收入分配和劳动关系调整机制进一步完善，人力资源和社会保障领域业务繁多，成果迭出。
　　高密度的人力资源、社会保障新政的推出，迫切需要详细解读。今起，《羊城晚报》与广东省人力资源和社会保障厅，联合推出《人社面对面》专题，从就业、社保、劳动关系、人事人才、劳动维权、农村劳动力转移、社保卡、技工教育等多方面，全方位宣传政策、解读法规，让你看得明白，读得懂！
　　《人社面对面》每月至少一期，当月第一期在每月13日左右刊出。若你对人社领域的法规、文件、政策等理解不通，或与人对法规理解产生分歧，欢迎拨打热线咨询电话12333或本报联系电话（020）87776887，也可发邮件：renshe110@sina.com，反映您的疑惑，我们将第一时间提交省人社厅有关部门予以解释。
　　总策划：林应武 刘海陵
　　羊城晚报记者 尹安学  通讯员 粤仁宣
　　社保是社会保险的简称，包括养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险，其中养老保险（俗称养老金）占大头。羊城晚报记者经了解发现，很多人认为中国养老金保障水平低，参加养老保险会吃亏，其实这是一种误解。在职职工只要足额、按时缴纳养老金，就可以领到规定标准的养老金。如果把参加养老保险当做一种投资，那这项投资是很划算的。
　　工作人员给大家算笔账：假如不参加养老保险，将单位及本人每月该缴纳养老保险的钱（按社平工资缴费，共缴28%）存入银行，在银行利率与工资增长幅度一样（实际上近年来工资增长水平是银行利率的四五倍）的情况下，假如存了35年，退休后按养老金发放水平，从银行按月提取自己的养老金，只够提取10余年，这还不考虑通货膨胀、国家大幅度调整养老待遇等因素。
　　假如考虑货币贬值因素，二三十年后用自己存进银行的钱养老，估计养老水平会很低，而且还不能保证是否能抑制自我支出的欲望，避免随时将这笔钱支取开销，比如炒股亏掉，或用于提高平日的消费水平等，最终难以保障老年生活。
　　而参加养老保险，养老金一直发放终身，且不断调整提高。去世后个人账户的余额可提走，还有一大笔抚恤费用，回报率之高远超预期。缴纳的养老保险费是可以免税的，如果不缴纳养老金，要缴纳的个税就增加很多，反而不划算。
　　目前，广东领取养老金的老人中，年龄超80岁的就有几十万人。现在生活保健水平高，一般人领取20年以上退休金将十分普遍。而在发达国家，早就实行65岁左右才能退休，工作的时间比我国要长。
　　由此可见，我国的养老保险制度非常惠民。如果不参加养老保险，损失太大了。
　　没有养老保险
　　企业负担会很重
　　羊城晚报记者在采访中发现，虽然养老保险制度覆盖面日益广泛，一些人仍在质疑：我们为何要设立养老保险制度？
　　记者了解到，新中国成立之初，实行计划经济的中国，人们都是“单位人”，以“单位”为纽带的保障制度，将每个人都固定在一个单位里，职工的工资、退休金都由企业负责，养老是单位的责任，没有社会性。企业还要“办社会”，建立幼儿园、小学、中学、医院，等等。这种制度，与当时的经济体制、社会结构、意识形态紧密相连，对当时的社会经济发展促进作用明显。
　　随着市场经济的发展，开始了分配领域的改革。企业追求经济效益，职工允许多干多得，而在二次分配领域，还保留着由企业负担职工退休金费用的做法。越来越庞大的退休费负担，让企业难以轻装上阵，一方面，企业缺乏竞争力，效益下滑，难以支付日益高昂的退休金；另一方面，即使企业效益很好，但繁重的养老金支付压力，最终也将大大增加优质企业的生产经营成本，降低企业竞争力。在市场经济的背景下，出现了企业的退休费统筹。一开始是一个县的国有和大集体企业退休费统筹，逐步扩大到各类经济形式也进入统筹范围。
　　广东在全国率先推行改革开放，而激发企业活力的第一步，就必须实行包括分配在内的企业自主经营机制，充分调动人的积极性，打破“大锅饭”，告别“干多干少一个样”的历史；另一方面，应该对历史包袱沉重的企业减负，通过建立社会养老保险制度，解决企业办社会的问题，减轻企业的负担，降低职工的风险。
　　当时研究发现，全世界主要有两种养老保险制度模式：一是现收现付，当年根据收取情况发放养老金，逐年提高养老金发放水平，若入不敷出，由财政资金填补空缺；二是实行完全积累的个人账户，将单位和个人缴纳的养老保险全部划归个人账户，并委托市场有资质的机构投资，实现保值增值，今后的养老就靠个人账户，新加坡就是这种做法。广东反复研究论证，决定结合两种方式，大胆突破，创新个人账户与社会统筹相结合的方式，按照工资标准的一定比例，个人缴纳的费用进入个人账户；单位缴纳的费用中，大部分统筹起来，用于发放已退休人员的养老金，少部分充实到个人账户。
　　由于制度设计符合中国特色社会主义市场经济的客观规律，广东的养老保险模式被国家进一步完善后在全国推广。
　　付诸一生的企业倒闭了
　　也不用担心养老
　　按照国家《社会保险法》规定，职工应当参加职工基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。职工到达退休年龄且缴费年限累计至少满15年后，就能领取基本养老金。养老保险缴费与基本养老金水平相挂钩，缴费时间越长、缴费工资越高，今后领到的基本养老金就越多。《社会保险法》规定，“职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，计入个人账户”。有些企业按职工的底薪申报缴费工资，会造成这些职工今后的养老金较低，不符合法律规定。
　　有了养老保险制度，职工再也不用担心付诸一生的企业突然倒闭，自己晚年就没有依靠了。因为在养老保险制度安排下，只要在企业工作一天，国家就要强制企业为员工购买养老保险，并由企业在给员工发工资之前，从员工工资中代为划扣个人缴费部分，进入养老金个人账户。
　　不管供职的企业是否倒闭，不管这位职工是否跳槽，他以后养老不用再找企业，而是通过社保部门领取基本养老金。  
　　中国养老金替代率近六成
　　保障水平合理
　　很多人以为中国的养老金水平低，怎么比？每个人情况不一，很难找到可比性。国际公认的比较方法是以退休前的在职月收入与退休时领取养老金的比值，也就是养老金替代率。在英国，在岗职工平均工资为2.8万英镑左右，养老金平均为7000英镑-8000英镑。英国的养老金替代率为40%左右，美国的养老金替代率也为40%左右。而我国职工基本养老保险制度设计的养老金替代率目标为59.3%，高于国际劳工组织40-45%的标准。
　　而发达国家的退休年龄大都早已延长到65岁，有的国家已延至67岁。退休年龄比中国晚，领取退休金的时间就比中国短。从替代率看，中国的养老金保障水平，在世界上看也是不低的。
　　有些人还是不满，说与自己在职工资相比，养老金水平明显很低，有些人的养老金甚至只相当于在职工资的20%。社保相关部门查过很多案例，发现这些参保人员，要么缴费年限短，要么缴费工资基数很低，也就是说，月收入1万元，但缴费基数是按照3000元的工资水平缴纳，最终养老金自然就低很多，只能与3000元来对比，不适合与工资收入1万元来参照。
　　养老保险可转移
　　流动就业有保障
　　2008年和2009年底，广东省与国家先后出台了企业养老保险关系省内和跨省的转移接续办法，养老保险关系可以畅顺地随着就业走，异地务工人员参保积极性高涨。
　　张先生在湖南工作3年后来到广东，在佛山工作2年，又在广州工作8年。听周围朋友热议养老金，他一查发现，自己在湖南、广东佛山等都有参保记录，他不解，自己能否在广州养老？在湖南的养老保险能不能转移过来？
　　根据现行的职工基本养老保险政策，职工基本养老保险是“随同转，多地就业接着算”。张先生在湖南省、佛山市的养老保险关系可以分别按照国家和省养老保险关系转移接续办法，转移到广州。如果张先生继续跳槽，又到省内其他地方工作或回到湖南就业，在广州的养老保险关系也可以转移。
　　工作人员介绍，要办理转移手续，张先生需向要转出的养老保险关系所在地（湖南和佛山）社会保险机构索取参保缴费凭证；其次，张先生将参保缴费凭证交到要转入（广州）的社会保险经办机构，填好申请表。之后的其他事情就交由社会保险经办机构处理。待办理完成，养老保险关系就可以接续了。
　　流动就业时，在原就业参保地离职后，可向原参保地社会保险经办机构索取养老保险参保缴费凭证（或参保凭证），在新就业地参加企业职工基本养老保险后，将参保缴费凭证（或参保凭证）和相关资料交给新参保地社会保险经办机构提出转入基本养老保险关系申请，由新参保地社保经办机构与原参保地社保经办机构具体联络办理，实现养老保险关系接续。转移了基本养老保险关系后，在各地的参保缴费年限就可以合并计算，个人账户储存额累计计算。需要注意的是，省内转移的参保人视同缴费年限是由原参保地核定后建立视同缴费账户，转入地按转来的视同缴费账户和信息记录其视同缴费年限。跨省转移的参保人达到法定退休年龄时，由待遇领取地对其视同缴费年限进行核查认定。
　　像张先生这样多地参保，能否在广州养老？据介绍，张先生到达法定退休年龄、缴费年限达到或超过15年，并且在广东累计缴费满10年以上、参保地在广州，就可以在广州领取养老金了。
　　达到法定退休年龄时，首先要按国家转移办法的规定确定待遇领取地，即看基本养老保险关系是否在户籍所在地，如是，则在户籍所在地领取；如不是，则按最后参保地缴费年限是否满10年确定：满10年的，在最后参保地领取；不满10年的，转回上一个满10年的参保地领取，如果都没有满10年的，则转回户籍地领取。其次，确定了我省为待遇领取地后，如累计缴费已满15年的，则在我省的最后参保地就是具体的待遇领取地。如累计缴费不满15年的，非我省户籍的参保人在我省的最后参保缴费地办理继续缴费；我省户籍人员，原则上在户籍所在地继续缴费，如果在最后参保地累计缴费满5年的，可选择在最后参保地继续缴费。
　　基本养老金计算案例
　　小张大学毕业刚参加工作，所从事的工作不太稳定，他非常关心自己将来的养老保障问题，听说基本养老金的高低与缴费多少和缴费时间是成正比的，他迫切想知道自己将来要参保缴费多少年，才能拿到较为理想的养老保险待遇。
　　社保人员查询发现，小张从2013年8月开始参保缴费，缴费工资与上年度全省在岗职工月平均工资一样，为3763元。假设他今后每个月一直按3763元的缴费工资缴费（其中，个人缴费8%即301.04元），且全省在岗职工月平均工资不变，并不考虑记账利息、年度调整等因素。如果60岁开始按月领取基本养老金，查《关于贯彻国务院完善企业职工基本养老保险制度决定的通知》（粤府〔2006〕96号）个人账户养老金计发月数表可知其计发月数为139。则缴费15年、25年及40年所得到的基本养老金分别如下：
　　基本养老金的计算公式图解
　　（1）基础养老金= 计发基数 ×缴费年限（含视同缴费年限）×1%  
　　（全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2
　　上年度全省在岗职工月平均工资× 本人平均缴费指数
　　（视同缴费指数×视同缴费月数+ 实际月缴费指数 之和）÷（视同缴费月数+实际缴费月数）
　　本人月缴费工资÷上年度全省在岗职工月平均工资
　　（2）个人账户养老金=本人首次领取基本养老金时个人账户储存额÷计发月数
　　（3）过渡性养老金=本人首次领取基本养老金时视同缴费账户总额÷计发月数 + 100元 + 缴费年限专项津贴
　　缴费年限×4元
　　计算过程
　　1.假设缴费年限为15年
　　基本养老金=【(3763+3763）元/2×15年×1%】+(3763元×8%×15年×12个月)/139+100元+15年×4元=1114（元）
　　2.假设缴费年限为25年
　　基本养老金=【(3763+3763）元/2×25年×1%】+(3763元×8%×25年×12个月)/139+100元+25年×4元=1790（元）
　　3.假设缴费年限为40年
　　基本养老金=【(3763+3763）元/2×40年×1%】+(3763元×8%×40年×12个月)/139+100元+40年×4元=2805（元）
　　制图：王晶洁
　　TIPS 　　
　　养老金申领一二三
　　职工基本养老保险为您退休生活提供一份保障。2005年以来，广东省基本养老金水平每年以10%的幅度提高，极大地改善了企业退休人员的生活水平。若面临退休，如何申请养老金？
　　1.申领基本养老金要符合什么条件？
　　经办人员：申领基本养老金要同时满足两个条件。一个是年龄条件。男性年满60周岁，女性（管理岗位）年满55周岁，女性（生产岗位）年满50周岁。国家有另行规定的，按有关规定执行。另一个是缴费年限条件。缴纳基本养老保险费累计年限满15年（含视同缴费年限）。
　　2.如何申领基本养老金？
　　经办人员：个人或所在单位应在参保人达到国家规定退休年龄前1～2个月向所属社会保险经办机构申领基本养老金。申领时，要提交《养老保险待遇申报表》、第二代身份证、银行存折等资料。符合条件的，社保经办机构出具《受理回执》，并在规定的时间内完成审核审批。基本养老金将直接拨付到您所提供的银行存折。
　　3.怎样办理生存认证？
　　经办人员：按月领取基本养老金的退休人员，每年都要进行领取资格认证（即生存认证），时间是4月至6月。这段时间需要向核发养老金的社会保险经办机构提供生存证明。没有按时提供的将从7月起暂停发放养老金。如果没有及时提供生存证明，可以补交，补交后社会保险经办机构将补发养老金。
　　养老金常识知多点
　　1.如何计算基本养老金？
　　基本养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金构成。
　　基础养老金＝（全省上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限（含视同缴费年限）×1%；
　　个人账户养老金＝本人首次领取基本养老金时个人账户储存额÷计发月数；
　　过渡性养老金＝本人首次领取基本养老金时视同缴费账户总额÷计发月数+100元
　　过渡性养老金包括两部分，其中100元是人人都享有的；其余部分只有具有视同缴费权益并建立了视同缴费账户的参保人，退休时才发给。
　　指数化月平均缴费工资=平均缴费指数×退休上年度在岗职工月平均工资。
　　2.缴费年限是什么？
　　缴费年限包括视同缴费年限和实际缴费年限。实际缴费年限是参加职工基本养老保险后，按月实际缴纳基本养老保险费的年限。视同缴费年限是当地实施《广东省职工社会养老保险暂行规定》之前按国家原规定计算的连续工龄。
　　3.缴费指数是什么？
　　缴费指数分为视同缴费指数和实际缴费指数。视同缴费指数对应于视同缴费年限期间的缴费水平；实际缴费指数对应于实际缴费期间的缴费水平。缴费指数越高表示缴费水平越高。
　　月缴费指数=月缴费工资÷上年度在岗职工平均工资，视同缴费指数与全部月缴费指数加权平均就是平均缴费指数。
　　小链接
　　34个国家
　　退休年龄超65岁
　　据有关资料统计，经合组织（OECD）的34个国家，退休年龄都在65岁以上。2010年，西方多国提高法定退休年龄。大多数发达国家实行男女同龄退休，且最低缴费年限为30-40年。
　　年轻多缴费 退休有保障
　　●养老金领取小故事　　
　　年轻多缴费 退休有保障
　　这两年一直失业在家的张阿姨今年达到退休年龄，开始领养老金了，退休有保障本是开心的事，但她一直高兴不起来。
　　原来同是今年退休的邻居李阿姨、王阿姨，领取的养老金都比她高。明明是同年退休，为什么她的养老金硬是比别人少了一大截，这让她心里很不舒服。她约上李阿姨、王阿姨，一同来到社保中心。
　　在社会保险基金管理中心，工作人员了解情况后解释：基本养老金按照缴费年限的长短、个人账户累计储存额的多少计算，缴费越高、缴费时间越长，退休时领取的养老金就越高。
　　李阿姨缴费30年，缴费工资达到社会平均工资水平，退休时领到1720元的养老金；王阿姨也缴了30年，但缴费工资只达到社会平均工资的60%，领到1285元的养老金；而张阿姨虽然缴费工资与王阿姨相同，但只缴了15年，缴费年限少了一半，领到的养老金只有943元。
　　三位阿姨终于弄明白了养老金差异的原因。张阿姨和王阿姨心里很懊恼，要是年轻时多缴一些养老保险费、多缴几年该多好！
部分国家退休年龄一览表
国家      退休年龄                        备注
冰岛      67岁                            1958年以来
芬兰      65岁                            20世纪40年代以来
墨西哥    65岁                            20世纪40年代以来
荷兰      65岁                            20世纪40年代以来
西班牙    65岁提高到67岁                  2010年
英国      65岁提高到66岁                  2020年
意大利    女性公务员                      2010年
          从61岁提高到65岁                   
法国      从65岁提高到67岁                领取全额养老金
瑞士      男性65岁，女性64岁              允许个人选择提前1-2年领取或推迟领取，提前领取则养老金相应减少（每提前1年减少7%）；也可以选择延迟1-5年领取，养老金相应增加

比利时    65岁                            缴费年限不少于45年，可以拿到全额退休金

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